金融業(yè)由于其特殊的性質(zhì)，從產(chǎn)生伊始。就和信用相伴相生。對(duì)于金融業(yè)而言，金融信用在金融業(yè)的資產(chǎn)中無(wú)可置疑地占有首要地位。正如一位銀行家所言：“信用是銀行的生存之本”，金融信用作為銀行賴以生存的基礎(chǔ)，一方面是銀行必須確保存款人自由取款，另一方面需要貸款人確保按時(shí)、如數(shù)還本付息，缺一不可。如果貸款人都不對(duì)銀行恪守信用，那么銀行最終也無(wú)法對(duì)存款人t各守信用。從這個(gè)意義上說(shuō)，金融信用本質(zhì)上是企業(yè)信用和個(gè)人信用的整合。

銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣的企業(yè)，其資產(chǎn)大多數(shù)是億萬(wàn)公眾的財(cái)產(chǎn)。但長(zhǎng)期以來(lái)無(wú)論金融業(yè)內(nèi)部或外部(政府、其他企業(yè)及公眾)均缺乏對(duì)金融業(yè)的認(rèn)識(shí)，常常將國(guó)家(政府)的信用取代金融業(yè)的信用。主要表現(xiàn)在：1．計(jì)劃經(jīng)濟(jì)下。國(guó)家對(duì)經(jīng)濟(jì)實(shí)際起包攬作用。銀行受政府指令運(yùn)作。銀行信用自然也就轉(zhuǎn)化為對(duì)國(guó)家的作用。所謂三角債即國(guó)有企業(yè)及銀行都認(rèn)為債務(wù)所涉及的信用問(wèn)題均不是自己造成， 也不是自己可以解決的，并不將其看成是自己極其重要的信用問(wèn)題，因而債務(wù)難以清償，這一直延續(xù)至今。2．大多數(shù)群眾只知道銀行是國(guó)家的，可以放心將錢存進(jìn)去，國(guó)家不會(huì)不還給他們的。而國(guó)外企業(yè)及銀行，即使無(wú)法了解國(guó)內(nèi)企業(yè)的信用，也以中國(guó)國(guó)家信用為其提供信用貸款。而且這種信用又具體落腳于代表國(guó)家的各級(jí)政府以及政府所屬或支持的企業(yè)。

隨著銀行改革的逐步深入， 國(guó)家信用不再是金融信用的落腳點(diǎn)。然而正在進(jìn)行的經(jīng)濟(jì)體制改革在打破了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)下高度集中統(tǒng)一的信用制度與體系的同時(shí)卻一直沒(méi)有建立起符合市場(chǎng)規(guī)范的金融信用體系，造成了金融市場(chǎng)上信用關(guān)系的嚴(yán)重扭曲和普遍的道德風(fēng)險(xiǎn)行為。銀行業(yè)“惜貸”和中小企業(yè)及民營(yíng)企業(yè)融資困難同時(shí)并存的現(xiàn)象說(shuō)明沒(méi)有了信用做依托，銀行和企業(yè)間出現(xiàn)“雙輸”局面。

(一)歷史沉淀和制度性約束使我國(guó)金融信用基礎(chǔ)

脆弱、信用觀念淡薄。隨著市場(chǎng)化取向的改革加速，企業(yè)逐漸脫離國(guó)家的庇護(hù)，開(kāi)始獨(dú)立面對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。但是，長(zhǎng)期以來(lái)。企業(yè)(特別是國(guó)有企業(yè))一直都是在國(guó)家計(jì)劃調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)中生存， 人們的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)更是建立在執(zhí)行和完成計(jì)劃上。而不以信用原則為基礎(chǔ)，可以說(shuō)大多數(shù)國(guó)民都對(duì)金融信用缺乏認(rèn)識(shí)，信用觀念淡薄。雖然有人說(shuō)我國(guó)傳統(tǒng)文化中并不缺乏誠(chéng)信傳統(tǒng)， 孔子在兩千年前就說(shuō)過(guò)：“民無(wú)信不立”，”與朋友變而無(wú)信乎”，但是在邁向現(xiàn)代化和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)時(shí)，傳統(tǒng)誠(chéng)信觀念沒(méi)有適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的需要。形成純粹經(jīng)濟(jì)學(xué)意義上的商業(yè)信用制度。無(wú)法滿足社會(huì)各階層對(duì)信用制度和信用資源的有效需求。

(二)信用機(jī)制和法律法規(guī)不健全導(dǎo)致守信成本離、失信成本低

市場(chǎng)主體是“經(jīng)濟(jì)人”、“理性人“，他們?cè)谑袌?chǎng)中做出的一切行為均以利益最大化為原則，因此，如果守信能帶來(lái)利益， 而失信會(huì)遭受損失的話，他們就會(huì)毫不猶豫地選擇守信，反之亦然。但是目前我國(guó)社會(huì)規(guī)范不成熟。法律體系不健全。一方面對(duì)失信的懲罰不嚴(yán)厲，另一方面守信的收益不明顯，守信的交易成本太高，失信的成本低，收益大。其實(shí)，信用不僅是一種美德，也是一種商品，具有價(jià)值和使用價(jià)值的兩蓋性。目前我國(guó)企業(yè)在運(yùn)行中，忽視信用的價(jià)值，不會(huì)有效利用、創(chuàng)造信用這一商品，增強(qiáng)自身競(jìng)爭(zhēng)力，反而去摧毀原來(lái)就很脆弱的信用市場(chǎng)，只看到失信可以給他們帶來(lái)短期“利潤(rùn)“。而忽略了長(zhǎng)期利益。我們的法律制度沒(méi)有將前一次的信用和以后每次的交易(得益)聯(lián)系起來(lái)，產(chǎn)生某種因果關(guān)系。因此失信的人不必支付高昂的代價(jià)，其他人看到失信的好處，自然而然地在利益驅(qū)動(dòng)下也開(kāi)始放棄守信。

(三)信息不對(duì)稱

在金融交易活動(dòng)中，金融機(jī)構(gòu)獲得的信息往往是不充分的，不對(duì)稱的，并且獲取信息需要支付一定的成本，更重要的是，銀行等金融機(jī)構(gòu)在獲取客戶信息的過(guò)程中往往處于被動(dòng)地位，這不僅表現(xiàn)在獲取決定貸款信息時(shí)， 還表現(xiàn)在貸款獲取后監(jiān)督貸款人行為時(shí)。隨著金融投資渠道多元化，投資工具不斷創(chuàng)新，企業(yè)和個(gè)人的資產(chǎn)資源開(kāi)始得到多種利用，但是由于金融體系中的分業(yè)管理和分業(yè)經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)狀， 不同投資方式的受理具有較大的限制，造成了金融信息的分割。金融機(jī)構(gòu)面對(duì)成千上萬(wàn)的交易對(duì)手，難以收集交易對(duì)手的有效信息，金融市場(chǎng)中信息不對(duì)稱的矛盾越來(lái)越突出，急需溝通金融機(jī)構(gòu)與企業(yè)、個(gè)人之間的橋梁—金融信用的發(fā)展和完善。

1．信貸市場(chǎng)上的信用缺失

中國(guó)經(jīng)濟(jì)是典型的以銀行為基礎(chǔ)的經(jīng)濟(jì)，長(zhǎng)期以來(lái)信貸融資在社會(huì)融資的80％以上。由于我國(guó)的銀行管理體制以及企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)的原因，企業(yè)并不講信用，它們從銀行貸到款后，長(zhǎng)期不還或少還。特別是在企業(yè)改制過(guò)程中，借改制之機(jī)逃廢銀行債務(wù)更是一種普遍的現(xiàn)象。企業(yè)的失信形成的龐大的不良資產(chǎn)已給我國(guó)銀行業(yè)的健康運(yùn)行帶來(lái)了巨大的威脅，它直接造成銀行的資產(chǎn)萎縮，自身經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)困難，并暗藏著巨大的金融風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)每年因?yàn)槠髽I(yè)和個(gè)人逃廢債務(wù)蒙受直接經(jīng)濟(jì)損失約1800億元，信用經(jīng)濟(jì)成了“賴帳經(jīng)濟(jì)’ 因?yàn)槿琴~和現(xiàn)金交易，增加財(cái)務(wù)費(fèi)用約2000億元。有人測(cè)算，全國(guó)金融機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)總額要占信貸資產(chǎn)總額的20％以上，也就是說(shuō)，按目前金融機(jī)構(gòu)9萬(wàn)億元貸款存量總額測(cè)算，大約1．8萬(wàn)億元左右存在質(zhì)量問(wèn)題。

2．票據(jù)市場(chǎng)的信用缺失

金融票據(jù)主要是指依托銀行信用，服務(wù)于市場(chǎng)交易的商業(yè)票據(jù)。當(dāng)前我國(guó)票據(jù)市場(chǎng)上的失信表現(xiàn)為票據(jù)欺詐。據(jù)報(bào)道2000年，全國(guó)公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹斓膫卧旖鹑谄睋?jù)、違法票據(jù)承兌的犯罪案件就達(dá)7000多起，涉案金額達(dá)52多億元。票據(jù)的欺詐直接導(dǎo)致企業(yè)對(duì)商業(yè)票據(jù)的不信任，商業(yè)票據(jù)在企業(yè)問(wèn)難以推行，各企業(yè)要求用現(xiàn)款進(jìn)行交易和結(jié)算。這樣，原本十分緊張的資金的利用效率大大降低，從而間接地導(dǎo)致企業(yè)急需的資金更加緊張。這種票據(jù)上的信用的缺失，必然帶來(lái)企業(yè)融資困難以及資金利用率低下，從而制約著企業(yè)和地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

3．資本市場(chǎng)的信用缺失

中國(guó)資本市場(chǎng)信用缺失的最突出表現(xiàn)就是上市公司面臨嚴(yán)重的信用危機(jī)，或說(shuō)直接來(lái)源于上市公司的造假行為。從2001年以來(lái)，中國(guó)證券市場(chǎng)上的造假行為可謂層出不窮，從瓊民源開(kāi)始到重慶紅光、億安科技、大慶聯(lián)誼及銀廣夏和新近的麥科特、藍(lán)田股份等等，它們采取虛增利潤(rùn)，編造有關(guān)信息，隱瞞重大事項(xiàng)，以及其它違法違規(guī)行為，這些做法違反了《證券法》和其它法規(guī)的規(guī)定，破壞了資本市場(chǎng)的信譽(yù)，挫傷了投資者的信心。

1．銀行信貸資產(chǎn)惡化，加大金融風(fēng)險(xiǎn)信用惡化的直接銀行資產(chǎn)的惡化。改革開(kāi)放以來(lái)，社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展日新月異，銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展也隨之加快，但銀行資產(chǎn)質(zhì)量不是隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而提高，而是背道而馳?！罢局趴?，跪著收款”、“放款是老子，收款是孫子”，是銀行員工的普通感嘆。為了收款，銀行使盡了各種的手段，但前清后欠，正常貸款轉(zhuǎn)成不良貸款現(xiàn)象仍大量存在，不良貸款居高不下成為銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)、提高經(jīng)營(yíng)效益的第一大障礙

2．金融交易成本增多，嚴(yán)重阻礙了銀行業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和發(fā)展信用缺失加大了金融交易成本，銀行在發(fā)放貸款前要投入大量精力進(jìn)行企業(yè)信用調(diào)查、評(píng)估，并通過(guò)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、審計(jì)事務(wù)所來(lái)評(píng)定企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)表的真實(shí)性，從而加大了銀行的貸款成本，也可能由于時(shí)間關(guān)系失去了和一些優(yōu)勢(shì)企業(yè)的合作機(jī)會(huì)。同時(shí)在信用不足的情況下，銀行的拍賣費(fèi)、資產(chǎn)評(píng)估費(fèi)等用于處置資產(chǎn)的成本增加，再加上貸款流動(dòng)性較差，從而導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)成本增加，銀行效益下降。

3．阻礙了金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，信用缺失直接影響了支票、商業(yè)匯票等轉(zhuǎn)賬結(jié)算工具的推廣。信用是支付結(jié)算工具的基礎(chǔ)，信用下降使結(jié)算工具功能紊亂，結(jié)算方式倒退，結(jié)算創(chuàng)新難以推行，最終使信用支付工具的使用狀況和經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不匹配，影響了交易效率，阻礙經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

4．資源配置失衡，阻礙經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。在信用惡化的條件下，資金流動(dòng)受阻，無(wú)法按利益最大化原則進(jìn)行優(yōu)化配置 資金作為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中最具活力的要素，其配置方式具有帶動(dòng)、引導(dǎo)效應(yīng)，資金配置失衡必然會(huì)導(dǎo)致整個(gè)社會(huì)資源配置的失衡，使整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)不能達(dá)到效益最大化的目標(biāo)，阻礙了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)健康協(xié)調(diào)發(fā)展。

1．金融部門和政府共同構(gòu)筑信用基礎(chǔ)。銀行和政府的關(guān)系，本身就是建立在信用基礎(chǔ)之上的。雙方共同構(gòu)筑信用基礎(chǔ)，既能防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，又能支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展。國(guó)際上銀行與政府也是合作的關(guān)系，最典型和成功的是世行、亞行與各國(guó)政府的密切合作。國(guó) 外許多政策性銀行也是這樣，如德國(guó)復(fù)興信貸銀行，它由各州政府參股，資產(chǎn)質(zhì)量非常高，不良資產(chǎn)率在1％以下，使國(guó)家信用得到了充分體現(xiàn)，國(guó)家信用深深扎根在各級(jí)政府和各個(gè)機(jī)構(gòu)上。

2．建立完整、規(guī)范的金融征信體系。我國(guó)目前適應(yīng)現(xiàn)代社會(huì)和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的信用征信及查詢信息體系還不健全，在一定程度上制約了社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和效益的提高。企業(yè)的信用記錄分散在工商、稅務(wù)、海關(guān)、銀行等多個(gè)政府部門中，互相壟斷，沒(méi)有向社會(huì)開(kāi)放。這是一種嚴(yán)重的資源浪費(fèi)，給建立金融信用體系造成了很大障礙。因此，當(dāng)務(wù)之急是把這些由政府各部門掌控的征信信息集中起來(lái)，建立統(tǒng)一的企業(yè)和個(gè)人信用征信及查詢系統(tǒng)，以有效解決社會(huì)經(jīng)濟(jì)交往中信用信息缺乏和不對(duì)稱的問(wèn)題。

3．運(yùn)用道德與法律的雙重武器。進(jìn)行金融的信用建設(shè)信用既有道德的范疇，又有法制的范疇，金融信用的建設(shè)需要道德的推動(dòng)和法制的保障，反過(guò)來(lái)信用建設(shè)又有利于社會(huì)道德建設(shè)，也有利于減輕法律的壓力。因此，依法治國(guó)和以德治國(guó)是信用建設(shè)的重要指針，法治是外在的法律和制度的約束，德治是內(nèi)在的意識(shí)自律，二者缺一不可。一方面要盡快制定、修改、完善金融信用行為法，它包括信用交易前的社會(huì)征信法，信用交易過(guò)程中的信用控制法和信用交易完成后的失信懲罰法。另一方面來(lái)大力加強(qiáng)金融法制、法規(guī)的宣傳和教育

4．強(qiáng)化央行外部監(jiān)管，增強(qiáng)服務(wù)功能。首先是加強(qiáng)人民銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。要嚴(yán)格完善監(jiān)管法規(guī)規(guī)章，盡可能避免制度缺陷。應(yīng)嚴(yán)把機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入關(guān)，建立一套完善的考核體系，把業(yè)務(wù)量、成本、經(jīng)濟(jì)效益、資本金及主要負(fù)責(zé)人的擬任資格等因素都納入該體系之中，加強(qiáng)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)監(jiān)管，建立一種平等的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，使其在界定的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)合法、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)與發(fā)展。其次要繼續(xù)發(fā)揮金融債權(quán)聯(lián)席會(huì)議的作用，嚴(yán)厲打擊各種惡意逃債行為，堅(jiān)持系統(tǒng)內(nèi)貸款企業(yè)信用狀況定期通報(bào)制度，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)信用狀況的監(jiān)督。最后繼續(xù)加大商業(yè)承兌匯票的試點(diǎn)工作，重構(gòu)良好的銀企關(guān)系，讓更多的企業(yè)充分認(rèn)識(shí)到“信用就是財(cái)富”，從而真正建立起銀企雙贏的格局。

金融信用體系的建立，絕非一朝一夕之事。應(yīng)充分利用報(bào)紙、電視、網(wǎng)絡(luò)等各種手段，廣泛進(jìn)行信用宣傳和教育，造成一種態(tài)勢(shì)和氛圍，打擊那些失信者、無(wú)信者、背信者。同時(shí)，推廣信用文化，利用一切經(jīng)濟(jì)的、行政的、法律的手段，使誠(chéng)實(shí)、守信的企業(yè)和個(gè)人 獲得方便，讓失信者受到懲罰。