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司庫

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1.什么是司庫

司庫(Treasury是指團(tuán)體中司庫是負(fù)責(zé)公司資金的主要職員。

2.司庫的由來

唐官署名。龍朔二年(660),改六部所屬各司名稱,以兵部所屬庫部為司庫,庫部郎中亦改稱司庫大夫。咸亨元年(670)十二月,復(fù)原名。天寶十一載(752),再改為司庫。至德二載(757),收復(fù)兩京后,復(fù)原名。

現(xiàn)今是企業(yè)集團(tuán)內(nèi)或者金融機(jī)構(gòu)內(nèi)負(fù)責(zé)資金管理職能的稱號(hào),主要負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理風(fēng)險(xiǎn)控制職能。企業(yè)集團(tuán)的司庫和金融機(jī)構(gòu)的司庫正好是交易對(duì)手。

3.司庫的職責(zé)

1、司庫應(yīng)保管公司資金和有價(jià)證券,保存公司全面和精確的收支賬目、以公司名義在銀行的所有現(xiàn)款和貴重財(cái)物的存折,以及由董事會(huì)指定的公司存款單據(jù)。

2、司庫還應(yīng)負(fù)責(zé)公司的支付款并保存支付款的單據(jù),在董事會(huì)的例會(huì)上或在總經(jīng)理董事會(huì)指出的任何時(shí)候向總經(jīng)理和董事會(huì)員呈遞司庫業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄以及反映公司財(cái)務(wù)狀況的賬目。

3、司庫還可擁有董事會(huì)或總經(jīng)理隨時(shí)規(guī)定的其它權(quán)力并履行相應(yīng)的職責(zé)。

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