投機性需要是指置存現(xiàn)金用于不尋常的購買機會，比如遇有廉價原材料或其他資產(chǎn)供應的機會，便可用手頭現(xiàn)金大量購入；再比如在適當時機購入價格有利的股票和其他有價證券。當然，除了金融和投資公司外，一般來講，其他企業(yè)專為投機性需要而特殊置存現(xiàn)金的不多，遇到不尋常的購買機會，也常設法臨時籌集資金。但擁有相當數(shù)額的現(xiàn)金，確實為突然的大批采購提供了方便。

企業(yè)缺乏必要的現(xiàn)金，將不能應付業(yè)務開支，使企業(yè)蒙受損失。企業(yè)由此而造成的損欠稱之為短缺現(xiàn)金成本。但是，如果企業(yè)置存過量的現(xiàn)金，又會因為這些資金不能投入周轉，無法取得盈利而遭受另一些損失。此外，在市場正常的情況下，一般來說，流動性強的資產(chǎn)，收益性低，這意味著企業(yè)要盡町能少置存現(xiàn)金，即使不能將其投入本企業(yè)的經(jīng)營周轉，也應該盡可能多地投資于能產(chǎn)生高收益的其他資產(chǎn)．避免資金閑置或用于低收益資產(chǎn)而帶來的損失。這樣，企業(yè)便面臨現(xiàn)金不足和現(xiàn)金過量兩方面的威脅。企業(yè)現(xiàn)金管理的目標，就是要在資產(chǎn)的流動性和盈利性之間作出抉擇，以獲取最大的長期利潤。