投資管理人是指接受受托人的委托，根據(jù)委托人制定的投資策略和戰(zhàn)略資產(chǎn)配置，為企業(yè)年金受益人的利益，采取資產(chǎn)組合方式對(duì)企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資管理的專業(yè)機(jī)構(gòu)。

企業(yè)年金基金的投資管理業(yè)務(wù)是企業(yè)年金基金管理運(yùn)作中非常重要的一環(huán)，關(guān)系到基金財(cái)產(chǎn)的保值增值，因此，投資管理人必須由有專業(yè)能力的機(jī)構(gòu)擔(dān)任。為此，有關(guān)監(jiān)管部門對(duì)企業(yè)年金基金的投資管理人實(shí)行嚴(yán)格的資格準(zhǔn)入制度。根據(jù)本辦法第六十四條、第六十五條的規(guī)定，專業(yè)投資機(jī)構(gòu)須經(jīng)相應(yīng)的業(yè)務(wù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)同意以及勞動(dòng)保障部批準(zhǔn)，取得企業(yè)年金基金的投資管理人資格。目前可以申請(qǐng)投資管理人資格的專業(yè)機(jī)構(gòu)包括基金管理公司、綜合類證券公司、信托投資公司和保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司等。

投資管理人應(yīng)當(dāng)具備下列條件:

(一) 經(jīng)國(guó)家金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)，在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)，具有受托投資管理、基金管理或資產(chǎn)管理資格的獨(dú)立法人；

(二) 綜合類證券公司注冊(cè)資本不少于10億元人民幣，且在任何時(shí)候都維持不少于10億元人民幣的凈資產(chǎn)；基金管理公司、信托投資公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司或其他專業(yè)投資機(jī)構(gòu)注冊(cè)資本不少于1億元人民幣，且在任何時(shí)候都維持不少于1億元人民幣的凈資產(chǎn)；

(三) 具有完善的法人治理結(jié)構(gòu)；

(四) 取得企業(yè)年金基金從業(yè)資格的專職人員達(dá)到規(guī)定人數(shù)；

(五) 具有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和與企業(yè)年金基金投資管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；

(六) 具有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；

(七) 近3年沒有重大違法違規(guī)行為；

(八) 國(guó)家規(guī)定的其他條件。

投資管理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：

(1)對(duì)企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資；

(2)及時(shí)與托管人核對(duì)企業(yè)年金基金會(huì)計(jì)核算和估值結(jié)果；

(3)建立企業(yè)年金基金投資管理風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金；

(4)定期向受托人和有關(guān)監(jiān)管部門提交投資管理報(bào)告；

(5)根據(jù)國(guó)家規(guī)定保存企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和投資記錄至少15年；

(6)國(guó)家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。